股份公司股东大会的职权、会议制度及议事规则



注：
1、本文作者唐青林，中国人民大学法学硕士，北京中伦金通律师事务所律师，主攻公司法。擅长办理公司法律业务，包括公司设立；公司并购重组；公司合并、分立；公司股权变更、分割；公司股权诉讼；股东权益保护等。联系方式：lawyer3721@163.com，13366687472（北京）。
2、本文摘自《新公司法理论与律师实务》（项先权博士主编，国家知识产权局知识产权出版社，2006年出版）。


股份制是现代企业制度最主要的形式之一，其主要特征是---内部治理机构的权责分明和相互制约，即根据权力机构、决策机构、执行机构和监督机构相互独立、相互制衡和相互协调的原则，建立由股东会、董事会、经理层和监事会组成的公司治理机构，从而使企业成为真正自主经营、自负盈亏的市场竞争主体。相对于有限责任公司来说，以资合为主要特征的股份有限公司更是股份制的典型代表，而股份有限公司的组织机构制度则更能充分体现股份制的主要特征。股份有限公司的组织机构是指股东大会、董事会、经理及监事会。各组织机构有各自的权限范围，各司其职，协调配合，共同为公司的发展发挥作用。
公司治理结构的模式有两种，即“股东会中心主义”和“董事会中心主义”。“股东会中心主义”治理结构的确立，是资本主义初期人们对物质资本神化的产物。它将公司经营控制权置于股东会是基于物质资本所有者理论，旨在保护公司股东的利益。而“董事会中心主义”将控制权赋予董事会是为了克服“股东会中心主义”的局限性，实现公司的高效经营。但“董事会中心主义”所产生的信息不对称和搭便车等问题使对公司经营管理者的监督机制形同虚设。因此，只有平衡股东会中心主义和董事会中心主义二种立法例，使股东会与董事会之间既有权力的分工，又有权力的制衡，才能使股东会与董事会达到一种和谐统一的状态，也才能更好地服务于公司利益最大化这一大局。正是基于上述立法理念，我国新公司法并没有确立董事会中心主义，而是确认了分权治理结构，全面完善了公司治理结构的制度建设，强化了董事、监事、高管人员对公司的义务。

（一）股东大会的地位、组成及职权
公司法第九十九条规定：“股份有限公司股东大会由全体股东组成，股东大会是公司的权力机构，依照本法行使职权。”这是公司法关于股东大会地位和组成的明确规定。从中可以看出，股东大会是公司的权力机构，行使公司的最高权力。并且新公司法明确规定股东大会由全体股东组成。这样九十年代早期曾经出现过的上市公司规定一定持股比例以上才能参加股东大会的行为将明确不合法。
公司法第一百条对股东大会的职权范围进行了规定：“本法第三十八条第一款关于有限责任公司股东会职权的规定，适用于股份有限公司股东大会”。结合公司法第三十八条的规定，可知股份公司股东大会可以行使下列职权：（一）决定公司的经营方针和投资计划；（二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；（三）审议批准董事会的报告；（四）审议批准监事会或者监事的报告；（五）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；（六）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（七）对公司增加或者减少注册资本作出决议；（八）对发行公司债券作出决议；（九）对公司合并、分立、变更公司形式、解散和清算等事项作出决议；（十）修改公司章程；（十一）公司章程规定的其他职权。由此可见，股东会职权由法定职权和公司章程规定职权两种，公司可以章程的形式规定除法定职权以外的其他职权。这是公司法修订之后的新增内容，体现了对公司自治的高度尊重。但是应当注意，公司章程规定的这些职权必须符合不得与法定职权相矛盾、不得违反有关法律、法规、不得剥夺股东的基本和原生的固有权利的要求，否则无效。
（二）股东大会的会议制度
由于股东大会是由人数众多的全体股东组成的，因此股东大会是通过召开会议的形式来形成自己的统一意志的。股东大会的会议形式有定期会议和临时会议之分。定期会议应当每年召开一次。临时股东大会根据公司法第一百零一条的规定，有下列情形之一的，应当在两个月内召开：（一）董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的三分之二时；（二）公司未弥补的亏损达实收股本总额三分之一时；（三）单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东请求时；（四）董事会认为必要时；（五）监事会提议召开时；（六）公司章程规定的其他情形。
公司法第一百零二条对股东大会的召集和主持进行了规定：“股东大会会议由董事会召集，董事长主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事主持。董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持；监事会不召集和主持的，连续九十日以上单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东可以自行召集和主持”。同对有限公司股东会职权的修订相类似，新公司法完善了股东大会的运行规则，限制了董事长的职权，加强了保护股东的力度，不仅规定召集股东大会是董事会的义务之一，而且同时赋予监事会、少数股股东的股东大会召集权。此外，公司法第一百零五条规定：“本法和公司章程规定公司转让、受让重大资产或者对外提供担保等事项必须经股东大会作出决议的，董事会应当及时召集股东大会会议，由股东大会就上述事项进行表决”。这一规定为公司法新增的，实际上是对股东大会处置公司资产进行赋权。
无论哪个主体召集股东大会会议，都应当按照法定程序在会议召开前履行通知义务。公司法第一百零三条规定：“召集召开股东大会会议，应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开二十日前通知各股东；临时股东大会应当于会议召开十五日前通知各股东；发行无记名股票的，应当于会议召开三十日前公告会议召开的时间、地点和审议事项。单独或者合计持有公司百分之三以上股份的股东，可以在股东大会召开十日前提出临时提案并书面提交董事会；董事会应当在收到提案后二日内通知其他股东，并将该临时提案提交股东大会审议。临时提案的内容应当属于股东大会职权范围，并有明确议题和具体决议事项。股东大会不得对前两款通知中未列明的事项作出决议。无记名股票持有人出席股东大会会议的，应当于会议召开五日前至股东大会闭会时将股票交存于公司。”同旧公司法相比，新法所规定的会议通知时间有所缩短，将股东大会的召开通知时间由原30日改为20日，无记名投票的由45天改为30天，并且增加了临时股东大会的召开通知时间为15天，这与现代通讯技术和手段的进步，与公司效率的提高等是相适应的。该条的规定还克服了由于旧法规定的简略给实践操作带来的很多困惑，上市公司尚有中国证监会的《上市公司股东大会规范意见》可以参照，其他类型的股份公司则陷入无法可依的尴尬境地。该条还增加了3%股份股东的提案程序，这有利于加强对小股东权益的保护。
现假设A股份有限公司拟召开1999年度股东大会年会，审议批准董事会报告、审议批准监事会报告、审议批准年度财务预算方案、决算方案、审议批准公司的利润分配方案。公司在国务院证券管理部门指定的报纸上登载了召开股东大会年会的通知。根据公司法的规定，通知内容应当大致如下：
　　　　　　　　　　　　A股份有限公司关于召开1999年度股东大会年会的通知
　　兹定于1999年 月 日在公司本部办公楼二层会议室召开1999年度股东大会年会，特通知如下：
　　四、 审议事项：
　　（1） 审议批准董事会报告；
　　（2） 审议批准监事会报告；
　　（3） 审议批准年度财务预算方案、决算方案；
　　（4） 审议批准公司的利润分配方案。
　　五、 请各股东向本公司索要本通知，并持本通知参加股东大会会议。或者，委托代理人持委托书出席股东大会会议。
　　六、 股东也可以向本公司索要“通讯表决票”，于1999年 月 日前将作出表示的通讯表决票寄送本公司董事会。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 A股份有限公司董事会
　　　　　　　　　　　　　　　　　 200×年 月 日
（三）股东大会的议事规则和表决制度
一般情况下，召开股东大会会议时，股东应该亲自出席会议，以行使选举权、表决权等各种权利，维护自身合法权益。但股东也可以委托代理人出席股东大会会议，代理人应当向公司提交股东授权委托书，并在授权范围内行使表决权。
公司法第一百零四条规定：“股东出席股东大会会议，所持每一股份有一表决权。但是，公司持有的本公司股份没有表决权。股东大会作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过。但是，股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过”。由于新法第一百四十三条规定在某些情况下，公司回购股份后可以持有本公司股份六个月或一年，因此本条新增了公司持有股份的无表决权的规定，这主要是为了防止造成公司法人格的混乱。
新公司法关于股份公司股东大会表决制度的变革突出体现在新法第一百零六条的规定上：“股东大会选举董事、监事，可以根据公司章程的规定或者股东大会的决议，实行累积投票制。本法所称累积投票制，是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用”。该条是关于累积投票制度的规定，其实在中国证监会《上市公司治理准则》中已经有关于该制度的适用，但新公司法把其推广适用到全部股份公司中，而不再仅仅局限于上市公司。累积投票制起源于英国，与普通投票制的区别，主要在于公司股东可以把自己拥有的表决权集中使用于待选董事中的一人或多人。因此，累积投票制一般被认为是保护中小股东利益的利器，其使持股比例不够高的股东有机会参与选举董事、监事。但应当注意的是，此处的规定实行的是任意主义而非强制主义，也就是说立法机关只是鼓励推行累积投票制度，而并非强制要求。
最后，股东大会应当对所议事项的决定作成会议记录，主持人、出席会议的董事应当在会议记录上签名。会议记录应当与出席股东的签名册及代理出席的委托书一并保存。


注：
1、本文作者唐青林，中国人民大学法学硕士，北京中伦金通律师事务所律师，主攻公司法。擅长办理公司法律业务，包括公司设立；公司并购重组；公司合并、分立；公司股权变更、分割；公司股权诉讼；股东权益保护等。联系方式：lawyer3721@163.com，13366687472（北京）。
2、本文摘自《新公司法理论与律师实务》（项先权博士主编，国家知识产权局知识产权出版社，2006年出版）。


中共国家烟草专卖局


中共国家烟草专卖局党组关于评选表彰全国烟草行业先进集体和劳动模范的通知




行业各直属单位党组（党委）：
为深入学习贯彻“三个代表”重要思想，全面落实党的十六大精神，树立典型，弘扬正气，为烟草行业深化改革、推动重组、走向联合、共同发展营造良好环境，国家局党组决定，2005年“五一”国际劳动节前夕，隆重召开全国烟草行业第四届先进集体、劳动模范表彰大会，对行业先进集体、劳动模范进行表彰。现将有关事项通知如下：
一、评选的范围与比例
（一）评选表彰范围
2000年以来，在行业改革与发展、“两烟”生产经营、技术进步和精神文明建设中做出突出贡献的集体和个人。其中劳动模范的评选主要从生产经营、专卖管理、卷烟销售、科研开发等一线职工和技术人员中产生。拟表彰全国烟草行业先进集体55个、劳动模范80名。
（二）评选比例
按各直属单位2004年12月31日职工总数为计算评选比例（名额分配详见附表）。劳模评选各方面人员比例如下：一线职工（含经营人员）占50％；专业技术人员占30％；各类管理人员（包党、政、群、团、纪检监察干部和机关工作人员）占20％.
二、评选的基本条件
（一）先进集体评选条件
认真学习贯彻“三个代表”重要思想，全面贯彻执行党的路线方针政策，模范遵守国家法律、法规及国家局的政策、规定；狠抓三个文明建设，领导班子政治坚定，团结协作，廉洁勤政，与时俱进，开拓创新；在安全生产、产品质量、增产节约、提高效益、专卖管理、销售网建、人才培养、科技开发等方面取得显著成绩，出色完成上级下达的各项任务的单位或集体。
（二）劳动模范评选条件
努力践行“三个代表”重要思想，认真贯彻执行党的路线方针政策，模范遵守国家法律、法规及国家局的政策、规定，矢志烟草事业，忠于职守，开拓进取，勤勉务实，积极支持和参与改革，具有强烈的事业心、责任感，具有良好的职业道德和无私奉献精神，并同时具备下列条件之一者，可推荐为劳动模范。
1．在推进行业发展，深化企业改革，改善经营管理，提高经济效益和社会效益等方面做出突出贡献；
2．在思想政治工作、领导班子建设、党风廉政建设和诚实守信等方面做出突出贡献；
3．在推进行业科技进步、技术革新、发明创造、合理化建议、技术协作、信息化建设等方面做出突出贡献；
4．在提高劳动生产率、提高产品质量、提高服务质量、节能降耗、增收节支等方面做出突出贡献；
5．在维护《中华人民共和国烟草专卖法》及其实施条例，打假、打私等方面做出突出贡献；
6．在企业安全生产，防止重大事故，抢险救灾，保护国家、集体、人民生命财产以及同违法违纪作斗争中有重大贡献；
7．在其他方面做出突出贡献。
三、评选的基本程序
依据全国烟草行业先进集体、劳动模范评选条件和分配名额，严格按照基层单位推荐、各直属单位考察把关、国家局审查批准的程序进行。
（一）基层单位推荐。各直属单位按照国家局下达的分配名额，在工商企事业单位中按照自下而上的原则逐级推荐、选拔。凡是正式推荐的评选对象须经职代会讨论通过或党政工团等方面民主讨论协商后逐级上报至各直属单位。
（二）直属单位考察。各直属单位对基层推荐的评选对象，要逐个进行严格考察并写出考察鉴定材料。在考察的基础上，经党组（党委）讨论审定后上报国家局。其中正式上报的先进集体是工业企业或各直属单位机关的，须征求所在地方党委有关部门的意见。
（三）国家局审查批准。各直属单位确定上报的先进集体、劳动模范由国家局全国烟草行业先进集体、劳动模范评选表彰工作领导小组研究同意后，报国家局党组审定批准。
（四）在评选推荐工作中，要坚持实事求是，坚持高标准、严要求，不拔高、不凑数。要坚持走群众路线，坚持组织推荐与群众评议相结合原则，要面向基层、面向生产经营第一线，充分发扬民主，广泛征求意见。
四、奖励办法
采取精神鼓励与物质奖励相结合的原则。凡被评为全国烟草行业劳动模范者，颁发荣誉证书，一次性奖励20000元；凡被评为全国烟草行业先进集体的单位，除颁发荣誉奖状外，给予一定奖励政策，由各直属单位兑现奖金。
五、评选的材料要求
（一）要认真做好先进集体、劳动模范的材料撰写和审查上报工作。先进集体、劳动模范上报材料的内容要客观真实，评价恰当，事迹准确。材料文字要求6000字左右，同时附600字以内的事迹材料摘要（各1式16份），并附考察鉴定材料1份，加盖单位公章。材料一律采用A4纸打印，标题用二号宋体字，正文用三号仿宋体字。每个先进集体、劳动模范要填写审批登记表（各1式3份，格式附后）。劳动模范除在审批表内贴好正面2寸免冠照片外，要另附3张7寸工作彩照；先进集体选送5张反映本单位面貌的7寸彩照（单位人数较少的，可选送合影照片），照片随材料一并报送。
（二）材料上报审批时间安排。全国烟草行业先进集体、劳动模范的推荐、评选和审定工作于2005年2月底前结束。各直属单位要于2004年12月底前将本单位评选的先进集体、劳动模范的上报材料报送全国烟草行业先进集体、劳动模范评选表彰工作领导小组。
六、评选表彰的组织领导
评选表彰全国烟草行业先进集体、劳动模范，是深入学习贯彻“三个代表”重要思想，全面落实党的十六大精神，树立行业形象，增强行业凝聚力，激发行业广大干部职工拼搏进取热情，推进行业改革与发展的一项意义重大的活动，是行业广大干部职工政治生活中的一件大事。各直属单位党组（党委）要高度重视、加强领导、精心组织，认真做好宣传、推荐、考察、评选等各项工作。要以此次评选先进集体、劳动模范为契机，搞好先进事迹的总结和宣传，在全行业形成学习先进、宣传先进、赶超先进的浓厚氛围，进一步促进烟草行业的改革与发展。
在国家局党组领导下，国家局成立全国烟草行业先进集体、劳动模范评选表彰工作领导小组（以下简称领导小组），负责全行业先进集体、劳动模范的评审、表彰以及大会的筹备召开工作。领导小组由国家局领导及有关部门负责人组成，具体组成人员如下：
组 长：姜成康
副组长：张保振、何泽华、李克明、葛祥久
成 员：邢万里、杨培森、张本甫、张玉霞、赵振林、刘敬如、王彦亭、潘小迅、郭振景、温风林
领导小组下设办公室，办公室设在人事劳动司。在评选推荐工作中遇有问题，请与领导小组办公室联系。联系人：蒋政，联系电话：010/63605830，传真电话：010/63605567。
附件：1、全国烟草行业先进集体、劳动模范评选名额分配表
2、全国烟草行业劳动模范审批登记表（略）
3、全国烟草行业先进集体审批登记表（略）






二〇〇四年七月二十一日

　　 附 件：

　　全国烟草行业先进集体、劳动模范评选名额分配表
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